Hogyan lehet kiszámítani a 2017-es készpénzkorlátot?

A pénztár korlátozása az a maximális készpénzmennyiség, amelyet egy szervezet munkanap végén hagyhat a pénztárában. A készpénzes egyenleget évente egyszer állítják össze a társaság kiszámítása alapján, és azt a társaságot kiszolgáló bank hagyja jóvá. A kibocsátást az Orosz Föderáció Központi Bankának 1998. január 5-i rendelete szabályozza. Sz. 14-P. "Az Orosz Föderáció területén a készpénzforgalom szervezésének szabályairól".

Szüksége lesz

• éberség;

• jártasság;

• képletek ismerete.

Használati útmutató

1

Vegye ki a 0408020 számú üres nyomtatványt 2 példányban. Adatok bevitelére szolgál a pénztárgép egyenlegének kiszámításához és a készpénz kiadására vonatkozó engedély kiadására a társaság pénztárgépének bevételeiből. Írja be a vállalat nevét, a folyó fizetési számla számát és annak a banknak a nevét, amelyhez benyújtja a számítást.

2

Töltse ki az összes összeget ezer rubelben. A "Pénzbevétel az elmúlt 3 hónapban" mezőben tüntesse fel a tényleges készpénzbevételeket az adott időszakban. Ha jelentősen változtak a bevételek, akkor adja meg az elmúlt hónap adatait. Azon vállalkozások esetében, amelyek csak most kezdik el dolgozni a pénztárgéppel, tüntesse fel a következő hónapra várható összeget. Ha nincs pénzáramlás a pénztárosnál, tegyen rá egy kötőjelet.

3

Osszuk el a bevétel teljes összegét a számlázási időszak munkanapjainak számával. Írja be a kapott számot az "átlagos napi bevétel" mezőbe. Ossza el az átlagos napi bevétel összegét a napi munkaidő számával. Írja be az eredményt az "Átlagos óránkénti bevétel" mezőbe.

4

Számítsa ki a társaság pénztárának az elmúlt 3 hónap tényleges összegét. Felhívjuk figyelmét, hogy a számítás nem tartalmazza a fizetések és a szociális juttatások összegét. Az (1) bekezdéshez hasonlóan, a mennyiségek jelentős változásával, jelezze az elmúlt hónap adatait, az újonnan létrehozott társaságok esetében pedig a tervezett összeget. Számítsa ki és töltse ki a napi átlagos fogyasztást.

5

Jelölje meg azt az időkeretet, amelyben a bevétel visszatérítését tervezi (napi, másnap, néhány naponta egyszer). A határidőt indokolni kell, ehhez a „munkaidő” és a „bevétel teljesítésének ideje” mezőket kitöltik. Ha a társaság 18.00 vagy 19.00 előtt működik, a határidőt általában naponta határozzák meg. Ha a szervezet későn működik, és a banknak nincs esti pénztára vagy esti beszedési szolgáltatása, akkor a határidőt "másnap" kell meghatározni. A bankoktól távol elhelyezkedő szervezetek esetében (például falvakban) a határidőt "1 alkalommal __ napban" határozzák meg, és a készpénzeszköz-egyenleg határértéke megegyezik több átlagos napi bevétellel.

6

A korlátozás ésszerű összege az átlagos napi bevétel és költség különbsége. A számítások alapján töltse ki a "Kérelt határérték" mezőt. Az összeget a becsültnél valamivel nagyobb összegűre teheti, általában a bankok megegyeznek egy kis különbözettel. Ha nincsenek bevételek, akkor az átlagos napi költséggel megegyező összeget állapítanak meg.

7

Ez az űrlap mezőt is tartalmaz arra a célra, amelyre megengedett a vállalkozás pénztárából származó pénzeszközök kiadása. Töltse ki a készpénznek a pénztárgépből történő kibocsátásának valós igényei alapján.

8

Aláírja a számítás mindkét példányát a vállalkozás vezetőjével és a könyvelővel, és vigye jóváhagyás céljából a bankhoz. A bank az „ítéletét” a „bank létrehozásáról szóló döntés” mezőbe írja be, ahol rögzíti a készpénz egyenleg limitjének összegét és a bevétel kiadásának megengedett céljait. Ha a vállalat több bankkal működik, akkor a számítást bármelyikben jóvá lehet hagyni, majd értesítést küldhet a többi banknak a megállapított limitről.

• Hogyan kell kiszámítani a készpénzes limitet?
• kiszámítja a határt